Dòng tiền

Dòng tiền là Dòng tiền vào và ra khỏi tài sản. Trong công việc hàng ngày, nó quan trọng khi tiền đang được ghi nợ, nhận về hoặc đối soát và sổ sách phải khớp với số dư ngoài đời thực.

Về mặt vận hành, nó quan trọng vì kiểm soát tiền mặt sẽ gãy rất nhanh khi các khoản mục mở nằm quá lâu hoặc không bao giờ khớp lại ngân hàng. Thuật ngữ này quan trọng vì thu tiền, trả nhà cung cấp và độ chính xác khi chốt sổ đều phụ thuộc vào nó.

1. Dùng Dòng tiền để so các số dư mở với dòng tiền thực trước khi chốt kỳ.

2. Rà soát Dòng tiền khi đội ngũ cần phát hiện khoản phải thu, phải trả hoặc tiền mặt có đang lệch nhau hay không.

3. Theo dõi Dòng tiền để ngăn công việc đối soát biến thành nhiễu cuối tháng không giải thích được.