Đối soát ngân hàng
Đối chiếu sổ sách với giao dịch thực tế tại ngân hàng.
Định nghĩa
Đối soát ngân hàng là Đối chiếu sổ sách với giao dịch thực tế tại ngân hàng. Thuật ngữ này xuất hiện rõ nhất khi tiền đang được ghi nợ, nhận về hoặc đối soát và sổ sách phải khớp với số dư ngoài đời thực.
Sở dĩ đội ngũ phải theo dõi nó thường xuyên là vì kiểm soát tiền mặt sẽ gãy rất nhanh khi các khoản mục mở nằm quá lâu hoặc không bao giờ khớp lại ngân hàng. Thuật ngữ này quan trọng vì thu tiền, trả nhà cung cấp và độ chính xác khi chốt sổ đều phụ thuộc vào nó.
Trường hợp sử dụng
Dùng Đối soát ngân hàng để so các số dư mở với dòng tiền thực trước khi chốt kỳ.
Rà soát Đối soát ngân hàng khi đội ngũ cần phát hiện khoản phải thu, phải trả hoặc tiền mặt có đang lệch nhau hay không.
Theo dõi Đối soát ngân hàng để ngăn công việc đối soát biến thành nhiễu cuối tháng không giải thích được.